Advisory

Mit zunehmender Komplexität der Regulationen, zu die wir beraten, wird es für unsere Kunden immer schwieriger, den Überblick zu behalten. Um Sie dabei zu unterstützen, erinnern wir durch direkte Kommunikation oder unseren informativen Newsletter freundlich daran, wenn Handlungsbedarf besteht.

Das Beratungsteam von PQS kann auf Einzelfallbasis arbeiten, oder auf Projektbasis, wenn grössere Projekte anstehen, oder indem es seine Dienste mit denen der Compliance-, Assurance- oder Reporting-Abteilungen kombiniert. Mit einer gesunden Mischung aus juristischem, technischem, Bank- und Wirtschaftsprüfungs-Know-how können wir bei der Entwicklung von Lösungen verschiedene Perspektiven berücksichtigen. Ausserdem kombinieren wir unsere Erfahrungen gerne mit einer grossen Leidenschaft für Innovation, die uns dazu bringt, ständig neue Methoden und Ansätze zu entwickeln.

Regulatorische und Technische Beratung

Wir bieten Beratung zu einer Vielzahl von regulatorischen Themen. In der Regel bieten wir unseren Kunden Beratung entweder auf Ad-hoc-Basis oder als Teil einer unserer Compliance-Dienstleistungen an. Die folgende Liste ist nur eine kleine Auswahl der von uns angebotenen Leistungen.

• Formelle Überprüfungen und Plausibilitätskontrollen der Unterlagen von Kontoinhabern, die im Rahmen des Onboarding-Prozesses des Kunden erstellt werden. Dazu gehören Überprüfungen für KYC/AML- und QI-, FATCA- und AIA-Zwecke. Manchmal senden uns Kunden die von ihren Gegenparteien erhaltenen Unterlagen zu, damit wir ihre Korrektheit beurteilen können.

• Klassifizierung von Gesellschaften für QI-, FATCA- und AIA-Zwecke: Es ist nicht immer offensichtlich, welchen Status Sie auf einem Formular W-8BEN-E oder W-8IMY auswählen müssen. Um Klarheit zu schaffen, führen wir Beurteilungen durch, um den Status einer Gesellschaft zu bestimmen.

• Periodische Erinnerungen, Überwachungen und regelmässige Briefings zu regulatorischen Anforderungen: Wir informieren unsere Kunden sowohl über unseren kostenlosen Newsletter als auch durch proaktive Kontaktaufnahme, wenn aufgrund geänderter Regulationen Handlungsbedarf besteht. Auf Wunsch vergleichen wir dann die Änderungen der Regulation mit der Einhaltung der Vorschriften durch den Kunden.

• Unterstützung bei der Kommunikation, insbesondere mit den zuständigen Behörden. Wir unterstützen unsere Kunden bei der Erstellung von Unterlagen und der Korrespondenz, die für die Bearbeitung von Anfragen der Behörden (IRS, FINMA, ESTV usw.) erforderlich sind.

• Durchführung von einmaligen und periodischen Kontrollen, wobei wir Finanzinstitute ad-hoc unterstützen, wenn sie eine bestimmte Kontrolle durchführen müssen. Zum Beispiel können wir ein Finanzinstitut unterstützen, das nicht genügend Personal hat, um die Kundenbetreuerbefragungen durchzuführen. Wenn die Kontrollen in regelmässigen Abständen von uns durchgeführt werden sollen, kann es vorteilhafter sein, wenn wir dies über eine Compliance-Lösung machen.

Entwicklung und Betreuung des Compliance Programs

Die QI- und FATCA-Regulierungen verlangen ein "Compliance Program", das aus Weisungen, Prozessen, Kontrollen, Überwachung, Schulungen, Systemen, der Überprüfung dieser Elemente (Review) und deren Zertifizierung besteht. Wir unterstützen nicht nur bei der Umsetzung und Pflege dieser Elemente für diese beiden Regulierungen, sondern haben dasselbe Konzept auch auf viele andere Regulationen wie die GWG-, AIA- und Investorenschutz-Regulierungen ausgeweitet.

• Einrichtung oder Durchführung einer Gap-Analyse des Compliance Programs, die eine allgemeine Überprüfung des gesamten Compliance- und Kontrollframeworks sowie eine detaillierte Überprüfung von Weisungen, Prozessen, Formularen, Arbeitsanleitungen und anderen Unterlagen umfasst.

• Entwurf und Verbesserung von Weisungen, Prozessen, Richtlinien und Arbeitsanleitungen, die die gesamte Wertschöpfungskette der Finanzdienstleister abdecken.

• Ausarbeitung und Umsetzung eines IKS, das geeignet, pragmatisch und nicht zu überbordend ist.

• Regelmässige Überprüfung der schriftlichen Weisungen, Prozesse und Richtlinien, einschliesslich einer Bewertung der Auswirkungen von Änderungen der geltenden Regulationen auf die jeweilige Dokumentation.

• Unterstützung bei Systemen und Tools: Die Umsetzung neuer Regulationen auf bestehende Systeme und Tools ist oft eine Herausforderung und erfordert sowohl regulatorisches als auch systemtechnisches Know-how. Wir unterstützen unsere Kunden bei der Parametrisierung und Anpassung ihrer Systeme, um sicherzustellen, dass diese regulatorisch korrekt eingerichtet sind.

• Durchführung von regulatorischen Schulungen für jedes von uns abgedeckte Thema und für jede Art von Publikum. So bieten wir beispielsweise massgeschneiderte Schulungen für neu ernannte QI/FATCA Responsible Officer, für interne Projektteams, welche die neuen regulatorischen Anforderungen umsetzen, für Wirtschaftsprüfer oder für Mitarbeiter an der Front, um die täglichen praktischen Herausforderungen zu bewältigen.

Lifecycle Projects

Unter Lifecycle Projects verstehen wir Ereignisse, bei denen geschäftliche Veränderungen eine Analyse der regulatorischen Auswirkungen und des Handlungsbedarfs erfordern. Solche Veränderungen können ein Spektrum von Szenarien umfassen, wozu beispielsweise die Gründung eines Unternehmens, Fusionen, Akquisitionen, die Liquidation des Geschäftsbetriebs oder Veränderungen in der strategischen Ausrichtung gehören.

• FI/FFI/QI/WP/WT/RIA Registrierung: Wir unterstützen Finanzdienstleister, wenn eine Registrierung bei einer zuständigen Behörde erforderlich ist.

• Projekt zur Umsetzung neuer Regulationen in der gesamten Wertschöpfungskette von Finanzdienstleistern: Dazu gehört zum Beispiel die Unterstützung des QI und des FATCA Responsible Officer (oder der AIA-verantwortlichen Funktion) sowie der internen Projektteams während des Projektplanungs- und Entscheidungsprozesses. Dazu gehört, die verantwortlichen Personen durch die verschiedenen Phasen des Projekts zu führen und projektbezogene Aufgaben zu übernehmen, die von koordinativen bis hin zu operativen Aufgaben reichen, wie z.B. die Erstellung neuer interner Unterlagen, die Unterstützung bei der Implementierung von Systemen ("System Mapping"), die Einrichtung neuer Kontrollen und die Sicherstellung des rechtzeitigen und genauen Reportings an die Steuerbehörden.

• Unterstützung bei QI, FATCA und AIA im Zusammenhang mit Fusionen, Übernahmen, strategischen Änderungen und Änderungen des Geschäftsmodells: Wir unterstützen Sie bei QI-, FATCA- und AIA-Angelegenheiten im Falle von Fusionen, Übernahmen, strukturellen Änderungen und Änderungen des Geschäftsmodells. Für Finanzdienstleister, die Fusionen, Übernahmen, andere strukturelle Änderungen und Änderungen des Geschäftsmodells durchlaufen, bieten wir verschiedene Arten von Unterstützung an. Dazu gehören die Neubeurteilung des QI-, FATCA- und AIA-Status aller Gesellschaften der Gruppe, die Bewertung der Auswirkungen auf das QI-, FATCA- und AIA-Compliance Program sowie die Umsetzung aller zusätzlichen Anforderungen, die sich aus den Änderungen ergeben können. Wie bei anderen Lebenszyklusprojekten kann unser Engagement von der Unterstützung der internen Projektimplementierungsteams bis hin zur Durchführung einer breiten Palette von Projektaufgaben reichen.

• Unterstützung bei QI-, FATCA- und AIA-bezogenen Abwicklungsprozessen: Für Finanzdienstleister in Liquidation bieten wir Unterstützung bei den QI-, FATCA- und AIA-bezogenen Abwicklungsverfahren, der Deregistrierung bei den zuständigen Behörden und der Erfüllung der verbleibenden formalen und Reporting-Pflichten. Was die Umsetzungsprojekte betrifft, so können wir in verschiedenen Funktionen beteiligt sein, die sich auf die Durchführung verschiedener Projektaufgaben erstrecken können.